Consultoría - Fortalecimiento del sistema de cumplimiento normativo y gestión documental conforme a la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos – El Salvador

Introducción

La FUNDACIÓN AYUDA EN ACCIÓN, es una organización privada de naturaleza fundacional, con personalidad jurídica propia, que carece de ánimo de lucro y tiene su patrimonio afectado de modo duradero a la realización de fines de interés general.

La Fundación fue constituida por la Asociación Ayuda en Acción por escritura pública otorgada en Madrid, el 11 de febrero de 1999 y en el momento de su constitución fue inscrita en el Registro de Fundaciones del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales, y clasificada como Fundación Benéfico-Asistencial por Orden Ministerial de fecha 22 de noviembre de 1999.

Somos una ONG internacional de origen español que genera oportunidades para las personas que más lo necesitan. Las acompañamos en las etapas clave de su vida, desde la infancia y la juventud para que puedan tomar las riendas de sus vidas y generar un desarrollo sostenible y duradero en sus comunidades.

Llevamos más de 40 años trabajando en todo el mundo guiados por nuestros valores fundamentales que impulsan nuestra labor. Nos comprometemos con los derechos humanos, actuamos con independencia y transparencia. Trabajamos desde la empatía, priorizando a las personas en todas nuestras acciones, y desde la innovación para encontrar soluciones sostenibles que permiten mejorar nuestro impacto.

Centramos nuestra intervención en tres pilares: la inclusión socioeconómica, desde el acceso inclusivo a la educación y la transición hacia el empleo y el emprendimiento; la movilidad humana, ofreciendo apoyo integral a las personas desplazadas para transformar la migración en oportunidad de desarrollo; y el compromiso con la sostenibilidad, donde trabajamos para abordar los desafíos ambientales y sociales, promoviendo una economía verde y acompañando a las comunidades vulnerables en su adaptación al cambio climático.

Nuestro valor diferencial está en el Arraigo, en dejar huella y generar oportunidades sostenibles en las personas y sus comunidades.

El Programa Nacional (PN) de El Salvador de Ayuda en Acción (AeA), reafirma su compromiso con la transparencia y el cumplimiento de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos (LCLDA). Como parte de este esfuerzo, cuenta con un Manual de Cumplimiento y procedimientos internos que buscan prevenir el uso indebido de sus recursos.

Actualmente, la Fundación se encuentra fortaleciendo su sistema de prevención para atender observaciones realizadas por la Unidad de Investigación Financiera (UIF), especialmente en lo relacionado con el Manual de Cumplimiento, el análisis de riesgos, la planificación del trabajo, la auditoría y la capacitación del personal.

Además, se busca mejorar el manejo de la documentación institucional, asegurando que los expedientes de donantes, proveedores, personal y organizaciones socias estén organizados, protegidos y disponibles para su adecuada trazabilidad.

Objeto de la contratación:

Fortalecer el cumplimiento normativo del Programa Nacional de El Salvador de la Fundación Ayuda en Acción (AeA) mediante la actualización integral de su sistema de prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo (LDA/FT). Esto incluye la revisión y adecuación del Manual de Cumplimiento, el fortalecimiento del sistema de archivo físico y digital, y la elaboración de la documentación requerida para superar las observaciones emitidas por la Unidad de Investigación Financiera (UIF) en el proceso de registro institucional.

Alcance de la contratación:

La consultoría comprenderá las siguientes líneas de acción principales:

1. Actualización del Manual de Cumplimiento

Revisión y actualización del Manual de Cumplimiento completo y conforme a las guías oficiales publicadas por la UIF, incluyendo políticas, procedimientos, perfil de riesgo, controles, detección de operaciones sospechosas, mecanismos de reporte y aprobación formal por el máximo órgano de gobierno institucional, delimitando puntos de atención de acuerdo a su contenido según el siguiente detalle:

Se cuenta con un Manual de Cumplimiento desarrollado por un especialista jurídico; no obstante, requiere ajustes conforme a normativa vigente y guías UIF.

1.1. Enfoque Basado en Riesgos (EBR)

• Incorporar de forma más detallada los factores de riesgo: cliente, producto/servicio, canal de distribución y ubicación geográfica.
• Establecer mecanismos específicos de evaluación periódica del riesgo y su documentación.
• Actualizar los anexos del Manual para incluir medidas específicas de control y prevención del enriquecimiento ilícito de colaboradores. Estas deberán contemplar monitoreos periódicos, controles internos reforzados y procedimientos ante inconsistencias patrimoniales detectadas, conforme al enfoque basado en riesgos (EBR).

1.2. Operaciones Sospechosas

• Confirmar el procedimiento de análisis, documentación y reporte dentro de los 5 días hábiles tras identificar la sospecha.
• Añadir obligación de mantener expediente con documentación soporte: análisis, contratos, perfil del cliente, medidas de debida diligencia, etc.

1.3. Criptomonedas y activos virtuales:

• Según aplicabilidad, establecer controles específicos para criptoactivos (como Bitcoin), incluyendo debida diligencia reforzada y seguimiento de señales de alerta.

1.4. Auditoría Interna y Externa

• Auditoría anual obligatoria sobre la efectividad del sistema SIPLAFT con enfoque basado en riesgos.
• Restringir expresamente el acceso a los ROS a auditores internos/externos (Art. 7 del Instructivo UIF).

1.5. Infraestructura tecnológica

• Asegurar que la fundación cuente con sistemas automatizados para monitorear transacciones y consultar listas (OFAC, ONU, etc.).

1.6. Capacitación

• Registro y seguimiento detallado de cada sesión de capacitación: listas, exámenes, constancias.
• Inducción obligatoria para todos los nuevos empleados/subcontratados incluyendo cultura de prevención y pruebas de conocimiento.

1.7. Personas Políticamente Expuestas (PEP)

• Incluir políticas intensificadas de control para PEPs y otras personas de alto riesgo, aprobadas por la alta dirección.

1.8. Registro y conservación

• Reforzar procedimientos de archivo físico y/o electrónico de toda la documentación vinculada a SIPLAFT y reportes a la UIF.

1.9. Reporte por tentativas o por medios de comunicación

• Confirmar que debe existir un análisis objetivo previo antes de enviar reporte por tentativa o por información mediática.

2. Elaboración de documentos para subsanar observaciones de la UIF, específicamente en los requisitos 4, 5 y 6, conforme a la normativa vigente y guías de cumplimiento, lo que incluye:

Requisito 4: Plan de trabajo anual de la oficialía de cumplimiento, con actividades, metas, cronograma, indicadores y firma del Oficial de Cumplimiento.

Requisito 5: Programa formal de capacitación continua, con cronograma, temas, modalidades y evidencia de implementación.

Es necesario aclarar que en AeA contamos con un Sistema de Gestión de Riesgos, que deberá acoplarse y complementarse con la información de El Salvador para cumplir con los criterios técnicos exigidos.

3. Implementación de un sistema de gestión documental físico y digital

Diseño e implementación de una solución organizativa para el resguardo de expedientes de donantes, proveedores, personal y organizaciones socias, con criterios de trazabilidad, acceso seguro y organización eficiente.

Ya se dispone de una amplia base de información de debida diligencia, normativa organizacional clave: políticas sobre fraude y corrupción, blanqueo de capitales, conflicto de intereses, código de conducta, programa de compliance, política de compliance penal, y canal de denuncias con su funcionalidad.

Sin embargo, consideramos importante actualizar la debida diligencia de:

-50 expedientes de colaboradores

-4 expedientes de Socios

-7 expedientes de donantes

- 20 expedientes de proveedores

4. Capacitación al personal institucional

Formación dirigida al personal clave de AeA en el uso del Manual de Cumplimiento actualizado, los instrumentos de archivo documental y los procesos de prevención LDA/FT.

Productos Esperados

1. Manual de Cumplimiento actualizado y aprobado, alineado a las guías de la UIF.
2. Plan de trabajo anual de la oficialía de cumplimiento, con cronograma, actividades e indicadores.
3. Programa de capacitación continua en materia ALD/CFT, con calendario, temas y evidencias.
4. Documento técnico del sistema de análisis de riesgos, con categorías, métodos de mitigación y flujos de evaluación.
5. Sistema de gestión documental físico y digital implementado, incluyendo lineamientos de organización, control de acceso y seguridad.
6. Informe de capacitación impartida, con lista de participantes, materiales y evaluación de conocimientos.

Calendario de la contratación

Fecha inicio: 1 de julio de 2025                      Fecha fin: 30 de septiembre de 2025

Duración: 3 Meses

Presentación de ofertas

Las propuestas técnicas, económicas, hojas de vida, atestados y referencias deben adjuntarse en el momento de inscripción, al final del formulario pueden encontrar el apartado "DOCUMENTOS - Añadir más archivos", es importante añadirlos para ser tomados en cuenta en el proceso.

En caso de tener dudas o consultas pueden escribir a los siguientes correos: gmrodas@ayudaenaccion.org y marcelamartinez@ayudaenaccion.org

Fecha límite de presentación: 30 de junio del 2025